הורשה

מה קורה כשאחד מיקירינו נפטר חלילה?

ראשית, חשוב לאתר את הגופים והקופות שמנהלים את הכספים על שםהקרוב שלנו, לשם כך צריך תאריך פטירה, ולאחר מכן לבדוק אילו מוצרים יש לו (מוצרי חיסכון / וביטוח חיים). בהתאם לכך יש דרכי משיכה שונים במוצרים השונים במקרה פטירה.

קופות גמל- במקרה פטירה חלילה 

ככל שהכספים הינם כספי תגמולים בלבד הוניים / קצבתיים – כספים אלו יועברו ליורשים (או המוטבים שנקבעו) כסכום הוני המיסוי בהתאם לסוג הכספים (הוניים פטורים ממס, קצבתיים-תלוי אם לפי תיקון 190 או לא)

מה קורה לכספים שהצטברו בקרן השתלמות?

כספי ההשתלמות יעברו במקרה פטירה ליורשים (או למוטבים) כסכום פטור ממס הכנסה וממס רווחי הון.

 

מה קורה לכספים שהצטברו בקרן הפנסיה במקרה פטירה?

ובכן כאן התשובה תלויה במצב האישי של הנפטר. קרן הפנסיה במקרה פטירה משלמת קצבה לשארים החוקים – לבת הזוג
ולילדים מתחת לגיל 21 הקצבה החודשית פטורה ממס הכנסה עד לתקרה של כ-8000 ₪

פוליסת ביטוח חיים – משולם כסכום חד פעמי פטור ממס הכנסה.

פיצויים – משולמים לשארים עפ"י חוק וכאן יש התייחסות שונה האם הנפטר היה במסגרת העבודה או אחרי פרישתו.

לכספים שהצטברו במסגרת המוצרים הפנסיונים השונים יש הביטי מיסוי שונים וצריך לבחון את סוג הכספים /המוצר עצמו, בהתאם לכך יקבלו היורשים את כספם.

פורשים וגימלאים , כדי להימנע מטעויות שאתם עלולים לשלם מחיר יקר, כדאי להיות מלווה ע"י איש מקצוע.
כן כדאי לבחון מראש איך לתכנן את החסכונות שצברתם כך שהיורשים שלכם יקבלו את הכספים בצורה אופיטמלית מבחינת מיסוי.

אני כאן לסייע לכם מוזמנים ליצור קשר בנייד  050-6849778 או להשאיר פרטים בטופס 

כתיבת תגובה